駐外辦事處财務管理(lǐ)流程規定

   為了加強XXX辦事處的财務管理(lǐ)工作(zuò)，統一财務程序及規定，現結合公司的具體(tǐ)情況，特制(zhì)定本制(zhì)度：
   　　第一條 公司财務收支執行(xíng)一支筆審批制(zhì)，即總經理(lǐ)審批或總經理(lǐ)授權XXX辦事處負責人(rén)審批，全體(tǐ)職工必須嚴格遵守執行(xíng)，财務人(rén)員要堅持原則嚴格把關，對于不符合制(zhì)度規定，未經審批人(rén)簽字同意的，财務人(rén)員不得(de)辦理(lǐ)财務收支事項。
   　　第二條 每月25日之前申報次月的費用預算(suàn)，需要認真填寫《費用預算(suàn)表》，特殊的費用需要寫明(míng)使用用途；填寫完畢後上(shàng)報到XXXXX總經理(lǐ)處審批。
   　　第三條 對于批準的預算(suàn)內(nèi)的開(kāi)支，按第四條報銷規定流程辦理(lǐ)；預算(suàn)外的費用，需報總經理(lǐ)審批。
   　　第四條
   　　簽字同文 秘 家(jiā) 園意
   　　現金報銷規定如下：
   　　填寫《請(qǐng)款單》
   　　1、 費用使用流程：費用申請(qǐng)人(rén) XXX辦事處負責人(rén) 财務處領錢(qián)辦理(lǐ)。
   　　2、 對員工實行(xíng)現金周報制(zhì)度。上(shàng)周發生(shēng)的各項現金報銷費用，應于本周內(nèi)一次性填寫《請(qǐng)款單》辦理(lǐ)報銷手續，一般不允許跨月報銷。報支差旅費者，必須在出差回來(lái)後一星期內(nèi)，到财務部辦理(lǐ)報銷手續。
   　　3、 報銷申請(qǐng)人(rén)首先将所有(yǒu)發票(piào)整理(lǐ)分類。
   　　1) 定額小(xiǎo)尺寸發票(piào)（如車(chē)票(piào)）應分類粘貼在一張或多(duō)張票(piào)據粘貼單上(shàng)，并在粘貼單上(shàng)注明(míng)該類發票(piào)的張數(shù)及金額。
   　　2) 車(chē)票(piào)/機票(piào)上(shàng)應注明(míng)起訖地點、時(shí)間(jiān)；
   　　3) 所有(yǒu)接待、應酬費用必須每次結賬，不可(kě)以月結形式付款，發票(piào)應注明(míng)時(shí)間(jiān)、地點、事由，并逐一列出參加人(rén)員及其所屬部門(mén)；
   　　4) 其他發票(piào)也應注明(míng)開(kāi)支內(nèi)容、時(shí)間(jiān)、地點等。
   　　4、 整理(lǐ)之後填寫“請(qǐng)款單”包括：姓名、部門(mén)、用途、金額、附件張數(shù)等，經辦事處負責人(rén)審核後，送财務部出納員辦理(lǐ)報銷手續。
   　　5、 出納員應及時(shí)通(tōng)知報銷申請(qǐng)人(rén)領款，付款時(shí)收款人(rén)應在“支出憑證單”收款欄簽名及填寫日期。
   　　第五條 購買任何物品必須需要填寫《采購單》，單據需填寫完整，不得(de)有(yǒu)遺漏項目；購買物品後需要進行(xíng)收貨，填寫《收貨單》，方可(kě)入帳。
   　　第六條 員工領用物品（包括固定資産/低(dī)值易耗品/辦公用品），需在物品領用單上(shàng)簽字确認。
   　　第七條 XXX辦事處負責人(rén)于每月5日前将上(shàng)月的現金、銀行(xíng)明(míng)細帳(流水(shuǐ)賬)通(tōng)過郵件的形式發送至總經理(lǐ)。